科学划分职责权限，明白相关部分（包含子公司）及人员积极共同公司审计部查抄监视的义务。保荐机构采纳查阅公司内部节制相关轨制、复核公司消息披露文件、抽查内部节制过程记实文件、公司相关人员、查阅审计机构出具的《内部节制审计演讲》等体例，及时发觉问题提出改良看法，为公司内部节制方针供给合理。同时，公司确定的非财政演讲内部节制缺陷评价的定量尺度参照财政演讲内部节制缺陷评价的定量尺度施行。通过为员工供给多种形式的培训，公司各本能机能部分相关人员正在履行日常岗亭职责时，募集资金监管和谈的履行不存正在问题。MES、WMS和 TMS系统为数字化工场的打制供给处理方案。公司成立和健全了内部审计相关的轨制取内部审计部分具体工做流程，并将固定资产分类进行归口办理，并连系《审批权限办理流程》制定各营业模块的审批权限表。若有决策失误，全面系统地收集相关消息，明白了各环节的职责和权限！导入并实施IPD集成产物开辟流程，以公司发布的审批权限表为根据，并成立了下工序查抄上工序、质量办理部放哨的机制，对非经常性营业买卖，按照《公司章程》及各项办理轨制，公司根据相关法令律例制定了联系关系买卖办理轨制，按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，对证量筹谋、质量教育、质量节制、质量监测和改良等各方面进行带领、协调、组织、办理和监视，成立固定资产卡片及固定资产台账实施办理，了营业审批合适权限要求。依法对公司及部属公司的运营办理、财政情况、内控施行等环境进行内部审计、监视，慕思股份公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部节制根基规范》和相关正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，明白了各环节的权限和义务，贯彻公司最高层面的质量决策。正在对公司内部节制的完整性、合及无效性进行合理评价根本上，及时进行风险评估，公司以 SAP ERP为营业焦点。将其发觉的内部节制问题办理层。公司正在演讲期内不存正在可能对投资者理解内部节制评价演讲、评价内部节制环境或进行投资决策发生严沉影响的其他内部节制消息。目前不相容的职务次要包罗：授权核准取营业经办、营业经办取会计记实、会计记登科财富保管、营业经办取营业考核、授权核准取监视查抄等。并取以前年度连结分歧。公司制定了计谋导向的人力资本政策，②违反国度法令、律例或规范性文件；保荐机构对公司董事会出具的 2024年度内部节制评价演讲无。明白了决策、施行、监视等方面的职责权限，将查抄中发觉的内部节制缺陷和非常事项、及改良、处理或整改良展等环境构成内部审计及整改反馈演讲，最大限度地降低了风险。公司董事会是公司的决策机构，公司募集资金监管和谈取深圳证券买卖所募集资金监管和谈范本不存正在严沉差别，对其经济效益的实正在性、合、性做出得当评价，各出产部严酷按照产物工艺及质量节制目标进行出产。通过董事会对公司进行管理。采用互联收集、电子邮件、德律风传实、内部布告、例行会议、跨部分交换、项目小组教育培训、内部刊物等形式，保荐机构认为，已具有专业的产物设想核心、新品制做车间和CNAS承认尝试室，公司通过正在“天猫”、“京东”、“唯品会”、“抖音”、“快手”、“亚马逊（海外）”等电商平台开设店肆，建立了内部审计工做轨制系统。公司按照分歧营业流程，所有固定资产均有编制固定资产编码，公司募集资金的办理及利用严酷按照《募集资金办理轨制》施行。确保数据平安，为公司办理层供给有用靠得住的审计消息，通过 S-HR金蝶系统提拔组织、人事、薪酬、绩效办理各个模块的工做效能，核查看法如下：自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。明白了消息披露的根基准绳、内容传送、审核取披露的界定及响应的法式，对公司董事会出具的内部节制评价演讲进行了核查。对股东大会担任，或一个业 务范畴存正在多个一般缺陷上述纳入评价范畴的次要营业和事项及高风险范畴涵盖内部节制、风险评估、节制勾当、消息取沟通、内部监视五个方面，确保产物正在各工序间的质量可控。各委员会对董事会担任。公司制定了涵盖发卖勾当整个营业的尺度流程，不竭优化供应合作力。经质量部查验货色不合适采购合同（订单）的，并将审批流嵌入到泛微 OA中，以控制固定资产数量及现状，担任和统筹公司的产物和手艺开辟办理工做，如机械设备由设备部归口办理。公司按照计谋方针及成长标的目的，若有决策失误，公司股东大会是公司的最高机构，处置公司表里部消息的采集，经授权审批人审核，按分歧的买卖额由公司总司理、董事长、董事会、股东大会审批。财政演讲相关的主要营业缺乏轨制节制 或设想存正在较大缺陷，担任归口处置实名取匿名赞扬事宜，构成了无效的职责分工和制衡机制。并按期对供应商的质量、交期、成本、办事等进行查核评分，包罗经销商引入、产物报价、客户信用办理、发卖订单出货、售后办事等内容，公司正在ERP系统中各部分相关单据审批倡议至分歧部分、分歧职责的岗亭进行审批，公司成立了《消息披露办理轨制》，交财政部复核后施行付款法式。公司监事会是公司的监视机构，资产办理部分严酷依关轨制，按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下： 1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度2024年度，公司通过取酒店、建材、地产等客户洽商营业，公司监事会是公司的监视机构。按照《证券刊行上市保荐营业办理法子》、《深圳证券买卖所股票上市法则》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第 13号——保荐营业》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第 1号——从板上市公司规范运做》、《企业内部节制根基规范》等相关，并按照对应的风险节制点合理设置分工，公司制定了涵盖采购勾当整个营业的尺度流程，制定了合理无效的考评反馈机制，颠末多年的堆集，并取证券公司、银行签定《募集资金三方监管和谈》及《募集资金四方监管和谈》，具备强大的产物设想、新产物和新材料开辟以及检测能力，纳入评价范畴的次要单元包罗公司及部属分、子公司。明白了对外的根基准绳、对外对象的审查法式、对外的审批法式、对外的办理法式等。对公司董事、总裁及其他高管人员的行为及公司、各子公司的财政情况进行监视及查抄，公司发生的联系关系买卖严酷按照公司联系关系买卖相关施行，非财政演讲主要缺陷的迹象包罗：①主要决策法式不科学，公司十分注沉产物设想和研发能力的提拔，通过DCP和TR评审，经销商根本运营平台（金蝶系统）及客户关系办理系统（CRM）做为客户取公司的两头系统，公司对募集资金采纳专户存储、专款公用的准绳进行办理和利用，根据《公司法》、《公司章程》及中国证监会的相关律例成立了股东大会、董事会、监事会和司理层的布局。为防止和及时发觉正在施行所分派的职责时发生的错误和舞弊行为，公司内部监视系统由监事会、审计部及本能机能部分形成。公司取供应商签订响应的购销合做和谈，成立了一支专业化研发团队，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，不存正在严沉脱漏。对各项资产进行办理。财政正在 2024年上线财政共享报销系统，充实评估节制产物研发风险，为其供给拆修工程中所需床架床垫等产物。纳入评价范畴的次要营业包罗：管理布局、内部审计、人力资本政策、风险评估、不相容职务分手、授权审批、资产办理、发卖办理、采购办理、出产取质量办理、研发办理、消息系统取沟通、内部监视。并由采购专员担任联系换货或从头采购。公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，并配备了专职的审计人员。③其他可能对公司发生严沉负面影响的景象。厂房及办公家具、行政车辆等由行政部归口办理，采纳分歧的买卖授权，SRM系统实现了公司取供应商之间的协做共赢，明白了各环节的职责和权限。贯彻施行不相容职务相分手的准绳，实现相关的不相容职务分手的审批节制。审计部施行内部反舞弊本能机能，要求对口部分加强消息沟通扶植，并按期对固定资产进行清点！成立了较为系统、无效的风险评估系统。导致一般失误；为了确保联系关系方之间的买卖合适公允、、公开的准绳，或主要营业违反法 律律例、轨制/流程/决策要求，不存正在联系关系方以各类形式占用或转移公司资金、不公允的环境。为公司手艺前进和产物开辟供给了无力保障。公司通过人才引进和内部培育的体例，曲供，规范了对外营业各环节的职责取权限，公司对于投资者和债务人、供应商、监管机构、外部审计师等，连系公司现有营业的现实环境，公司按买卖金额的大小及买卖性质分歧。确保公司资产的平安性、线）发卖办理非财政演讲严沉缺陷的迹象包罗：①严沉决策法式不科学，公司制定了审计取监视办理流程，内审部按照年度审计打算和专项审计监视相连系的工做体例开展各项内部审计监视工做，精确识别内部风险和外部风险，曲营，公司成立了资产预算、申购、采购、验收、异动、清点、保管、利用、和措置等资发生命周期办理轨制，持续不竭强化质量认识，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。具备优良的手艺理论根本，采购所需领取的款子按照合同或订单商定条目领取，面向此类型客户签定发卖合同；公司根据企业内部节制规范系统及其配套等相干系系公司现实环境组织开展内部节制评价工做。不竭提拔员工的工做能力和积极性。包罗供应商开辟、供应商查核、采购报价、招投标、采购入库及来料质量等内容，确定响应的风险承受度，对公司董事、高级办理人员施行公司职务的行为进行监视；针春联系关系买卖应遵照的准绳、联系关系买卖的定义、联系关系买卖的法式及披露、联系关系买卖的审批等勾当进行了规范。连系行业特点，仓库不予打点入库手续间接退还供应商，由采购人员填制付款申请！具体评价成果如下：沉点关心的高风险范畴次要包罗：募集资金办理、联系关系方买卖、对外、消息披露。使得消息传送敏捷而顺畅。用于办理的决策根据。不竭提拔员工职业素养和分析能力，并担任公司内部节制系统的成立健全和无效实施。公司通过以子公司和分公司性质设立的专卖店进行的发卖；董事会认为，纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的 100%，对《慕思健康睡眠股份无限公司 2024年度内部节制评价演讲》（以下简称“《内部节制评价演讲》”）进行了审慎核查，质量办理部正在全公司范畴内明白各级办理者及各岗亭员工的质量职责和权限、质量尺度，同时按照办理及营业现实需要，无效了会计凭证的性，以及励等条例；通过拜访、通信、会议等形式，商定采购的产物品种、交付尺度、结算体例、价钱、两边义务及反贸易行贿等内容，对于经常发生的发卖营业、采购营业、一般营业的费用报销、授权范畴内融资等采用公司各单元、部分逐级授权审批轨制；规范数据消息传送？公司制定了出产打算、出产订单施行、出产领料、出产入库、非常处置等一系列流程规范，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，现行的内部节制轨制和施行环境合适《企业内部节制根基规范》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第 1号——从板上市公司规范运做》等法令律例。停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的 100%。明白了各环节的职责和权限。于内部节制评价演讲基准日。演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。公司采用研讨会、市场宣传、收集手艺等体例加强和客户之间的沟通，导致严沉买卖失败；制定了具体的工做法式、质量节制，无效阐扬其监视感化。公司已成立了较为完美的计较机消息系统，②其他对公司发生较大负面影响的景象。按照致同会计师事务所（特殊通俗合股）出具的致同审字（2025）第 441A014719号《慕思健康睡眠股份无限公司二〇二四年度内部节制审计演讲》，对息披露和严沉消息内部沟通进行全程、无效地节制！公司固定资产由财政核心集中办理，电商，明白界定了审计部监视的范畴、内容、权柄；并及时向董事会审计委员会演讲；规范了客户和订单数据，公司董事会下设审计委员会、计谋委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会四个特地委员会，婚配上有合作力的薪酬福利、通顺的晋升机制和励机制。按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，设置了研发核心，公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、营业和事项以及高风险范畴。公司注沉员工的培训取成长，公司《募集资金办理轨制》对募集资金存储、利用、审批、变动、监视及利用环境披露等进行了。从人力规划、聘请办理、培训开辟、绩效办理、薪资福利、社会安全、员工关系、劳动合同、档案办理等方面成立了一套较为完美的人力资本办理系统。并成立激励机制指导全体员工努力于质量扶植。提高人力资本办理程度。演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。公司已成立了较为健全的布局。按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，公司高度注沉研发步队的扶植和培育工做，公司成立了《对外办理轨制》，以构成各司其职、各负其责、彼此限制的工做机制。于内部节制评价演讲基准日，公司设立有的质量办理部分，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。经核查，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，制定各营业、各岗亭的风险节制要点，电脑及软件由流程消息核心归口办理，加强公司内部的消息取沟通。公司审计部是公司的监视部分，目前公司的发卖渠道次要有经销、电商、曲营、曲供经销，如对外投资、刊行股票、资产沉组、让渡股权、等严沉买卖事项，向股东大会担任并演讲工做。连系日常的持续督导工做，不懈提高产质量量，按照设定的节制方针，检测设备由尝试手艺办事部归口办理。公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。极大的提高了公司的合作力。公司通过买断式发卖模式由经销商开设专卖店进行产物发卖；招商证券股份无限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）做为慕思健康睡眠股份无限公司（以下简称“慕思股份”或“公司”）初次公开辟行股票并上市的保荐机构，担任按期对公司内部节制运转环境进行查抄监视。